上海自動化儀表股份有限公司關於重要會計估計變更的公告

上海自動化儀(yi) 表股份有限公司

　　關(guan) 於(yu) 重要會(hui) 計估計變更的公告

　　本公司董事會(hui) 及全體(ti) 董事保證本公告內(nei) 容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內(nei) 容的真實性、準確性和完整性承擔個(ge) 別及連帶責任。

　　上海自動化儀(yi) 表股份有限公司（以下簡稱“公司”、“自儀(yi) 股份”）於(yu) 2015年9月28日召開了第九屆董事會(hui) 次會(hui) 議，審議通過了《關(guan) 於(yu) 審議和會(hui) 計估計變更的議案》，現將具體(ti) 內(nei) 容公告如下：

　　一、本次會(hui) 計估計變更概述

　　（一）變更原因

　　鑒於(yu) 公司重大資產(chan) 重組工作已基本完成，公司資產(chan) 及主營業(ye) 務發生重大變化，為(wei) 使公司的會(hui) 計製度更加客觀公正地反映公司財務狀況和經營成果，根據相關(guan) 企業(ye) 會(hui) 計準則規定及結合公司實際情況，公司決(jue) 定對公司原會(hui) 計估計不適合公司業(ye) 務的部分進行變更。經參照行業(ye) 內(nei) 經營園區開發業(ye) 務的市場化企業(ye) 的房屋及建築物的折舊（攤銷）政策，並考慮注入資產(chan) 所包含的房屋及建築物的建築設計標準及實際使用情況，公司決(jue) 定調整“固定資產(chan) （投資性房地產(chan) ）—房屋及建築物”的折舊（攤銷）年限。

　　（二）變更日期

　　2015年1月1日。

　　（三）變更內(nei) 容

　　公司對（注入資產(chan) 所包含的）“固定資產(chan) （投資性房地產(chan) ）—房屋及建築物”的折舊（攤銷）年限由現行的20年調整至40年，殘值率5%不變。若取得房屋及建築物的土地使用年限低於(yu) 40年的，折舊年限按實際土地使用年限計算。

　　（四）審批程序

　　2015年9月28日，公司召開第九屆董事會(hui) 次會(hui) 議，全票審議通過《關(guan) 於(yu) 審議和會(hui) 計估計變更的議案》。根據《上海證券交易所[微博]股票上市規則》等有關(guan) 規定，本次會(hui) 計估計變更無需提交股東(dong) 大會(hui) 審議。

　　二、本次會(hui) 計估計變更對公司的影響本次會(hui) 計估計做上述變更是公司實施重大資產(chan) 重組所致，以上變更後的會(hui) 計估計為(wei) 本次重大資產(chan) 重組注入資產(chan) 現行的會(hui) 計估計。本次會(hui) 計估計變更後，對公司2015年度淨利潤的影響將在近一期定期報告中披露。

　　三、董事會(hui) 關(guan) 於(yu) 會(hui) 計估計變更合理性的說

　　公司董事會(hui) 認為(wei) ：本次會(hui) 計估計變更符合財政部、中國證券監督管理委員會(hui) [微博]、上海證券交易所[微博]的相關(guan) 規定，能夠更加客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果，為(wei) 投資者提供更可靠、更準確的會(hui) 計信息。本次會(hui) 計估計變更符合公司的實際情況，符合《企業(ye) 會(hui) 計準則》及相關(guan) 規定。因此，同意本次會(hui) 計估計變更。

四、獨立董事意見、

公司獨立董事審議了本次會(hui) 計估計變更事項，並發表獨立意見：本次會(hui) 計估計變更符合會(hui) 計準則的相關(guan) 規定，符合財政部、中國證券監督管理委員會(hui) 、上海證券交易所的相關(guan) 規定，同時也體(ti) 現了會(hui) 計核算真實性與(yu) 謹慎性原則，能更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司及所有股東(dong) 的利益。董事會(hui) 對該事項的表決(jue) 程序符合相關(guan) 法律、法規的規定。因此，同意公司本次會(hui) 計估計變更。